Bổ sung tích chọn không kê lên tờ khai thuế GTGT trên Trả lại hàng bán để không kê khai 2 lần khi có xuất hóa đơn điều chỉnh từ chứng từ trả lại hàng bán

Bài viết hướng dẫn người dùng dùng ô tích Không lên bảng kê thuế GTGT trên chứng từ Trả lại hàng bán để loại trừ hóa đơn điều chỉnh khỏi tờ khai thuế GTGT, tránh kê khai trùng 2 lần và nộp thuế thừa.

Để thực hiện không kê lên tờ khai thuế GTGT trên Trả lại hàng bán để không kê khai 2 lần khi có xuất hóa đơn điều chỉnh từ chứng từ trả lại hàng bán, cần thực hiện theo các bước sau:

Bước 1: Vào phân hệ Bán hàng / Trả lại hàng bán 

Bước 2: Chọn Thêm để lập mới, hoặc mở chứng từ cần sửa.Tại Chứng từ, tích Không lên bảng kê thuế GTGT. Chọn phương thức lập hóa đơn: Người mua xuất hóa đơn hoặc Người bán xuất hóa đơn điều chỉnh.

Bước 3: Bấm Cất

Các chứng từ Trả lại hàng bán có tích Không lên bảng kê thuế GTGT sẽ không được lấy lên:

Tờ khai 01/GTGT (phương pháp khấu trừ):

• Màn hình Chọn chứng từ không tính thuế.
• Phụ lục 01-1/GTGT — Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra (danh sách, màn hình Chọn chứng từ, màn hình Chọn hóa đơn kỳ sau).
• Phụ lục giảm thuế PL 142/2024/QH15-174/2024/QH15-204/2025/QH15.

Tờ khai 04/GTGT (phương pháp trực tiếp):

• Phụ lục 04-1/GTGT — Bảng kê hóa đơn, chứng từ hàng hóa, dịch vụ bán ra.
• Phụ lục giảm thuế PL 142/2024/QH15-174/2024/QH15-204/2025/QH15.